代理型AI重新點燃市場資金所向，過去以GPU為主的敘事出現改變，隨著超微（AMD）執行長蘇姿丰提到，未來GPU和CPU在伺服器的比例可能從8比1變成1比1，顯示CPU的需求量被嚴重低估，目前市場確實也出現CPU短缺的情況，讓相關台廠供應鏈大吃補。
針對晶圓代工龍頭台積電，法人認為，市場目前的預期顯得過於保守，尤其是在獲利能力方面。儘管台積電在調整價格上維持年度修正的穩健策略，但法人分析，市場低估了台積電在消除產能瓶頸、提升生產力及優化產品組合上的持續努力，這些因素將進一步推升營業槓桿，使未來幾年的利潤率有機會超越市場共識，並有望在即將到來的第二季財報前展開補漲行情。
而在這一波被低估的CPU熱潮中，信驊與穎崴被法人點名擁有極高的成長潛力。法人指出，伺服器CPU需求是信驊最核心且尚未被市場充分定價的動力，特別是隨著新一代產品AST2700開始量產，其價格較上一代溢價高達50%，而預計在2029年推出的AST2800平均售價更是AST2700的兩倍，這將在管理層上調潛在市場規模（TAM）假設後，持續帶動強勁的獲利結構優化。
事實上，信驊董事長林鴻明近期也指出，無論是x86架構或Arm架構的伺服器CPU，都需要信驊提供的遠端管理控制晶片。
同樣在CPU與AI HPC測試領域扮演關鍵角色的穎崴，法人則認為其是目前半導體行業中最被低估的CPU概念股。法人預估，穎崴約有40%至50%的營收與CPU，包含x86與Arm架構直接相關。隨著晶片複雜度提升導致針腳數增加、測試時間拉長及測試規範更加嚴苛，穎崴的潛在市場規模預計每年可擴大至少50%至60%。
