金管會去年6月推動成立投資儲蓄帳戶（TISA，Taiwan Individual Savings Account），目的是鼓勵民眾，累計中長期資產、提早做好退休準備。金管會副主委莊琇媛今天表示，目前TISA累積資產規模已超過216.4億元，第一階段實施時有53檔基金納入TISA級別，包含先前「好想退專案」的基金，合計已有84檔基金。
金管會今天在行政院會臨時動議時報告TISA新階段制度，行政院發言人李慧芝轉述，卓榮泰表示，台灣在全力推動亞洲資產管理中心的同時，政府也持續落實普惠經濟。金管會自去年7月開始推動TISA第一階段制度，引導民眾養成中長期投資習慣，目前TISA帳戶開戶人數已超過27萬人。
卓榮泰表示，因應人口高齡化的社會趨勢，政府希望建構退休儲蓄的第三支柱，培養國人中長期投資理財的習慣。因此，行政院要求金管會及財政部正研擬第二階段TISA租稅優惠方案，鼓勵國人提早累積退休資產。
卓榮泰說明，第二階段將提出幾項租稅優惠措施，首先，民眾本人、配偶及受扶養的未成年子女，每年提撥至TISA帳戶的金額，在新台幣2萬4000元額度內，可自當年度綜合所得總額中減除。
第二，符合退休準備需求者，未來將參考《勞工退休金條例》的精神，規劃年滿60歲後提領可免稅；或者持有專戶滿30年者，也可適用免稅，以鼓勵長期投資，並培養國人資產管理素養。
第三，TISA專戶持有人如不幸死亡，或罹患重大疾病、遭遇重大變故等特定事由，可比照相關條件，適用免稅措施。
卓榮泰請金管會就第二階段TISA租稅優惠方案，盡速研擬評估報告，並將《證券投資信託及顧問法》修法草案盡速報請行政院審議，希望能早日完成修法，落實相關優惠措施。
