詐騙水房隱身實體店 拆分巨額贓款規避審查
檢警調查，刑事警察局先前接獲被害人報案，指稱遭臉書上的假博弈與假投資貼文詐騙，款項流向可疑帳戶。檢警深入分析金流後發現典型的地下洗錢水房特徵，隨即報請檢察官黃天儀指揮刑事局及嘉義市警局發動三波大規模搜捕。
專案小組查出，主嫌楊男與孫女、邱女、何女等人，看準企業金融帳戶交易較不易引起銀行懷疑的特性，將詐騙及博弈集團流入「蘋果屋」等公司帳戶的1.5億餘元贓款，全數偽裝成「購買手機貨款」。隨後再透過企網轉帳，將鉅款拆分成小額分批轉匯至私人與車手帳戶，精心規避金融機構對大額交易與實質受益人的防制洗錢審查。
兩岸地下匯兌兼虛買虛擬幣 層層隱匿不法金流
除了替博弈與詐騙集團洗錢外，楊男與孫女還未經許可非法經營兩岸地下匯兌業務。兩人參考臺灣銀行牌告匯率加碼報價，收受客戶新臺幣後，再轉匯等值人民幣至指定的中國支付寶或銀行帳戶，非法匯兌金額達264萬9825元。
為進一步洗淨贓款，楊男更頻繁指示手下將資金購買泰達幣（USDT）等虛擬貨幣並轉入指定的電子錢包，甚至利用 Telegram「寶○支付」等加密通訊群組與上游對帳，層層隱匿犯罪所得去向。
找會計師虛開發票 應付風控兼逃漏稅
更誇張的是，楊男為了應付銀行的風險管控稽核、美化公司財報以提高貸款額度，竟找上「濬合合署會計師事務所」的賴姓會計師等人合作。在毫無真實手機交易的情況下，由會計師配合開立不實的三聯式與二聯式發票，幫公司虛構營業額並幫助逃漏營業稅共計171萬4,590元。兩名會計師到案後坦承犯行，被檢方依商業會計法及稅捐稽徵法幫助逃漏稅等罪嫌一併起訴。
檢方展現截斷金脈決心 聲請扣押資產建請重判
檢警經三波搜索行動後，成功向法院聲請扣押涉案公司與被告金融帳戶餘額956萬餘元及自用小客車3輛。起訴書特別指出，主嫌楊男與孫女長期密集從事財產犯罪，到案後仍百般狡辯推諉，顯見已以洗錢為業，考量仍有共犯未到案且有串證逃亡之虞，建請法院移審後繼續羈押。
